Как рассчитать НДС при оплате рекламы в социальной сети Facebook?

Comments

• Добрый день!
  
  Начало разговора, как я понимаю в теме Может ли ООО учесть в расходах при УСН уплаченный НДС при оплате рекламы в социальной сети Facebook?
  
  Я уже там написал, что получая от Facebook рекламные услуги и, главное, оплачивая их, если всё это оформлено не на физическое лицо, организация становится налоговым агентом и платит НДС, независимо от налоговой системы. Т.е. у Вас УСН, но НДС в качестве налогового агента Вы оплатить обязаны. И указать всё это в разделе 2 декларации по НДС, которую, соответственно, должны подавать.
  
  

  Цитата: Правильно я понимаю, что нужно взять за месяц сводку счетов, пересчитать ее по курсу цб рф на день списания по каждой транзакции (Напр., у меня в месяц 20 списаний с корп карты в рублях. Я беру сводку счетов за месяц в FB и каждое списание пересчитываю на день списания по курсу цб рф по каждому дню, суммирую все суммы за месяц). Далее от полученной суммы взять 18% и это уплатить в бюджет РФ?

  Да, правильно.
  
  Успехов!
• Цитата: Я уже там написал, что получая от Facebook рекламные услуги и, главное, оплачивая их, если всё это оформлено не на физическое лицо, организация становится налоговым агентом и платит НДС, независимо от налоговой системы. Т.е. у Вас УСН, но НДС в качестве налогового агента Вы оплатить обязаны. И указать всё это в разделе 2 декларации по НДС, которую, соответственно, должны подавать.Цитата: Правильно я понимаю, что нужно взять за месяц сводку счетов, пересчитать ее по курсу цб рф на день списания по каждой транзакции (Напр., у меня в месяц 20 списаний с корп карты в рублях. Я беру сводку счетов за месяц в FB и каждое списание пересчитываю на день списания по курсу цб рф по каждому дню, суммирую все суммы за месяц). Далее от полученной суммы взять 18% и это уплатить в бюджет РФ?Да, правильно.

  Вот у меня тут сомнения по поводу определения НБ. В нашей налоговой мне ответа не дали, так и сказали, что не знают. Что брать под НБ: по банковским выпискам оплату в ФБ в рублях или же по счетам ФБ которые в валюте пересчитанные (я уже писала). Суммы разные за месяц выходят из-за курсовых разниц и время списания тк с карты оплата может задерживаться (как мне в банке объяснили до 40 дней задержки это норм). И в итоге по счету ФБ в валюте сумма одна, по выпискам (по факту оплаты) сумма другая. Я склоняюсь к тому, что правильней брать и считать НБ по банковским выпискам все же. Как правильно?
• Цитата: Я склоняюсь к тому, что правильней брать и считать НБ по банковским выпискам все же.

  Я тоже считаю, что по банковским выпискам.
  
  Вот только меня смущает:
  

  Цитата: по банковским выпискам оплату в ФБ в рублях

  Вы платите рублями?
  Или банк снимает ку Вас рубли , конвертирует их и перечисляет валюту?
  Если так, то Вы должны вычленить валюту и поставить в базу ее по курсу ЦБ на день платежа.
  Просто курс ЦБ и курс конвертации банка правктически никогда не совпадают. А база считается по курсу ЦБ.
  
  Возможно, что правильнее брать:
  

  Цитата: по счетам ФБ которые в валюте пересчитанные

  Только валюту считать по курсу ЦБ на дату снятия денег с Вашего счета.
  
  Успехов!
• А это ничего, что дата счета от ФБ не совпадает с датой списания с Карты? В конце месяца дата по счёту стоит этого месяца, а списание идёт уже в следующем.
  п.с. У нас так и есть: списание с карты в рублях, пересчёт по курсу и оплата в валюте.
• Цитата: А это ничего, что дата счета от ФБ не совпадает с датой списания с Карты? В конце месяца дата по счёту стоит этого месяца, а списание идёт уже в следующем.

  Те счета, что выдает Фейсбук - это только размер в валюте.
  А дата отражения и курс на дату списания средств со счета.
  
  Успехов!