Заполнение отчета 6-НДФЛ
Ка правильно заполнить зарплату за январь 2016 выдали 10 февраля, а НДФЛ перечислили 18 февраля, за февраль зарплату выдали 1 марта, а НДФЛ перечислили 2 марта, зарплату за март 16 выдаем 10 апреля, ндфл перечислили 15 апреля. Как правильно заполнить отчет 6-НДФЛ 2 раздел строка 100 31.01.16 строка 110 10.02.16 строка 120 18.02.16 строка 100 29.02.16 строка 110 01.03.16 срока 120 02.03.16 Зарплату за март мы должны отражать в этом разделе или показываем уже в полугодии. Будет ли нарушения, если НДФЛ перечислили не на следующий день, после факта выплаты зарплаты, а позже.Спасибо
Comments
-
Перечислять НДФЛ нужно не позже следующего дня после выплаты заработной платы. У вас получается:
за январь- строка 100 31.01.16 строка 110 10.02.16 строка 120 11.02.16 (пеня здесь по НДФЛ) строка 100 29.02.16 строка 110 01.03.16 срока 120 02.03.16
Зарплату за март в разд.2 можно показать в отчете за полугодие. -
спасибо, а если зарплату по положению должны выдавать 10 числа, а в кассе выдали 17 февраля, а НДФЛ заплатили 18 февраля пени не будет. И если я поставлю в 110 строке 17.02.16 120 18.02.16, то как налоговая отследит, что выдала зарплату позже, они же видят в карточке налогоплательщика только сумму перечисленного налога в бюджет.
-
Ну поставьте 17.02.16, если выдали из кассы 17.02.16. Вообще-то нужно придерживаться определенных дат (установленных правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным договором, трудовым договором) при выдачи зарплаты за 1-ю и 2-ю половину месяца.
